东莞证券股份有限公司关于 辽宁东和新材料股份有限公司 募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的 核查意见 东莞证券股份有限公司（以下简称“东莞证券”“保荐机构”）作为辽宁东和新材料股份有限公司（以下简称“东和新材”“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所（以下简称“北交所”）上市的保荐机构，根据上《 上市公司募集资金监管规则》上《 北京证券交易所上市公司续监监管法（（行行）》上北京证券交易所股票上市规则》上北京证券交易所上市公司续监监管指引第 9 号——募集资金管理》等有关规定，对东和新材募集资金投资项目结项进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 公司 2023 年 1 月 4 日收到中国证券监督管理委员会上关于同意辽宁东和新 材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕21 号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。 公司本次发行股数 20,000,000 股，发行价格为人民币 8.68 元/股，募集资 金净额为 152,445,811.43 元。截至 2023 年 3 月 20 日，上述募集资金已全部到 账，并由亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“亚会验字（2023）第 01120001 号”上验资报告》。公司依照规定对上述募集资金进行专户存储管理，并与保荐机构、存放募集资金的开户银行签署了上募集资金三方监管协议》。 二、募集资金存放和管理情况 为了加强对公司募集资金的管理，规范募集资金的运用，切实保障投资者的利益，公司已根据上公司（》上证券（》上北京证券交易所股票上市规则》上北京证券交易所上市公司续监监管指引第 9 号——募集资金管理》以及其他相关（律（规和上公司章程》的规定，制订了上募集资金管理制度》，对公司募集资金的存储、使用及使用情况的管理与监督等方面做出了具体明确的规定。公司一直严格按照上募集资金管理制度》的规定存放、使用、管理募集资金。 截至 2026 年 6 月 26 日，公司募集资金的存储情况如下： 《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《单位：元 账户名称 银行名称 账号 余额 目前状态 辽宁东和新材料 中国银行股份有限 286983424082 5.00 活期 股份有限公司 公司鞍山海城支行 辽宁东和新材料 中信银行股份有限 8112901013200904450 291.2 活期 股份有限公司 公司鞍山海城支行 辽宁东和新材料 兴业银行股份有限 423010100100339272 0 活期 股份有限公司 公司鞍山分行 辽宁东和新材料 盛京银行股份有限 0990100102000003801 0 活期 股份有限公司 公司鞍山新兴支行 合计 - - 296.2 三、募集资金投资项目情况 截至 2026 年 6 月 26 日止，公司上述发行股份的募集资金使用情况具体如 下： 单位：万元 募集资金计划 累计投入募 投入进度（%） 序号 募集资金用途 实施主体 投资总额 集资金金额 （3）=（2）/ （1） （2） （1） 新型低能耗双室 1 碳酸盐分解炉轻 东和新材 11,444.58 11,867.09 103.69 烧氧化镁粉生产 示范项目 2 偿还银行贷款及 东和新材 3,800.00 3,800.00 100.00 补充流动资金 合计 - - 15,244.58 15,677.09 102.77 注：新型低能耗双室碳酸盐分解炉轻烧氧化镁粉生产示范项目累计投入募集资金金额超 出募集资金计划投资总额 422.51 万元，超出部分系募集资金利息收入。 四、募集资金置换情况 截至 2026 年 6 月 26 日止，公司不存在募集资金置换的情况。 五、募集资金变更用途情况 （一）变更原因及决策程序情况 公司二氧化碳捕集纯化及轻烧氧化镁清洁生产建设项目待实施期间，其项目 可行性、必要性已经发生重大变化，公司根据实际情况调整募集资金用途，将募集资金用于新型低能耗双室碳酸盐分解炉轻烧氧化镁粉生产示范项目的投资建 设，公司于 2024 年 4 月 25 日召开了第三届董事会第二十六次会议、第三届监事 会第十八次会议，于 2024 年 5 月 31 日召开公司 2023 年年度股东大会，审议通 过了上关于变更募集资金用途的议案》，同意公司基于募集资金投资项目的实际情况及公司的发展需要，募集资金投资项目由“二氧化碳捕集纯化及轻烧氧化镁清洁生产建设项目”变更为“新型低能耗双室碳酸盐分解炉轻烧氧化镁粉生产示范项目”。 本次募集资金投资项目变更情况具体如下： 《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《单位：万元 本次调整前 本次调整后 序号 项目名称 募集资金计划投资总 项目名称 募集资金计划投资 额 总额 二氧化碳捕集 新型低能耗双室 1 纯化及轻烧氧 11,444.58 碳酸盐分解炉轻 11,444.58 化镁清洁生产 烧 MgO 粉生产示 建设项目 范项目 （二）信息披露情况 公司于 2024 年 4 月 26 日在北京证券交易所网站刊登上变更募集资金用途公 告》（公告编号：2024-035），对上述变更募集资金投资项目的情况进行了公告。 六、募集资金投资项目延期的情况 公司募集资金投资项目“新型低能耗双室碳酸盐分解炉轻烧氧化镁粉生产示范项目”在设备购置阶段为实现设备长期稳定运行、生产能耗有效降低及产品指标精准可控的核心目标，对煤气发生炉、活性调节器装置等设备类型、材料选 材等重新调整优化，导致项目建设期延期 7 个月，延至 2026 年 6 月 30 日。 2025 年 11 月 13 日，公司召开第四届董事会第三次会议，审议通过上关于 公司募投项目延期的议案》，同意将募集资金投资项目达到预定可使用状态日期 最迟延长至 2026 年 6 月 30 日。除上述延期外，该募集资金投资项目实施主体、 募集资金用途及投资规模不变。 七、募集资金使用及节余情况 截至 2026 年 6 月 26 日，公司募集资金投资项目“新型低能耗双室碳酸盐分 解炉轻烧氧化镁粉生产示范项目”已达到预定可使用状态，募集资金项目使用及节余情况如下： 《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《单位：万元 募集资金 累计投入 现金管理收 募集资金节余 序 募集资金用 实施主 计划投资 募集资金 益及利息收 金额 号 途 体 总额（1） 金额（2） 入净额（3） （4）=（1）- （2）+（3） 新 型 低 能 耗 双 室 碳 酸 盐 东和新 1 分 解 炉 轻 烧 材 11,444.58 11,867.09 422.53 0.02 氧 化 镁 粉 生 产示范项目 注：新型低能耗双室碳酸盐分解炉轻烧氧化镁粉生产示范项目累计投入募集资金金额超出募集资金计划投资总额 422.51 万元，超出部分系募集资金利息收入。 公司本次结项募集资金投资项目“《 新型低能耗双室碳酸盐分解炉轻烧氧化镁粉