东莞证券股份有限公司 关于广东雅达电子股份有限公司 募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金 的核查意见 东莞证券股份有限公司（以下简称“东莞证券”或“保荐机构”）作为广东雅达电子股份有限公司（以下简称“雅达股份”或“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构和持续督导机构，对雅达股份履行持续督导义务。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》等相关法律、法规和规范性文件的规定，保荐机构及其指定保荐代表人对雅达股份募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金进行了专项核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会出具《关于同意广东雅达电子股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]20 号），公司向不特定合格投资者公开发行普通股 3,600 万股，发行价格为 3.70 元/股，募集资金总额为 133,200,000.00 元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为 114,438,830.19 元。截止 2023 年 3 月 9 日，上述募集资金已到账，并由大信会 计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《广东雅达电子股份有限公司验资报告》（大信验字[2023]第 1-00010 号）。 二、募集资金管理情况 （一）募集资金管理制度 为规范公司募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金使用风险，确保资金使用安全，切实保护投资者利益，根据现行有效的《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理 办法》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票 上市规则》及《广东雅达电子股份有限公司章程》等有关规定，建立了《募集 资金管理制度》，按照规定设立募集资金专项账户，对募集资金的存储、使用、 变更、管理和监督进行规定，并与银行、保荐机构东莞证券股份有限公司共同 签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。同时，公司分别于 2023 年 11 月 14 日召开的 2023 年第二次临时股东大会及 2025 年 9 月 24 日召开的 2025 年第一 次临时股东会对《募集资金管理制度》进行了修订。 （二）募集资金在专项账户的存储情况 根据《募集资金管理制度》等规定，公司对募集资金实行了专户存储，在 银行设立募集资金专户。截至 2026 年 6 月 30 日，公司各募集资金专户余额情 况具体如下： 单位：元 序号 开户行名称 账号 账户余额 1 中国工商银行股份有限公司河源分 2006022329100234860 31,171,508.73 行 2 中国工商银行股份有限公司河源分 2006022329100236664 4,274,984.18 行 合计 35,446,492.91 注：以上金额包含利息收入及理财收益 426.34 万元。 三、募集资金投资项目情况 截至 2026 年 6 月 30 日，公司募集资金投入募投项目情况具体如下： 单位：万元 序 募投项目名称 拟投入募集资 累计投入募集资 投入进度（%） 号 金（1） 金（2） （3）=（2）/（1） 1 智能电力仪表建设项目 8,820.92 6,029.56 68.36% 2 传感器扩产建设项目 2,622.96 2,295.03 87.50% 合计 11,443.88 8,324.59 72.74% 四、募投项目的变更及延期情况 （一）募投项目的变更情况 1、调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额情况 鉴于公司向不特定合格投资者公开发行股票的实际募集资金净额低于原招 股说明书中的募集资金投资项目拟投资总额，为了更加合理、审慎、有效地使 用募集资金，公司于 2023 年 7 月 28 日召开第五届董事会第三次会议、第五届 监事会第三次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金 金额的议案》，同意根据公开发行股票募集资金实际情况，对募集资金投资项目 实际募集资金投资金额进行调整，公司独立董事就该事项发表了同意的独立意 见。具体如下： 单位：万元 序号 募投项目名称 投资总额 原拟投入募集资金 调整后拟投入募集资金 1 智能电力仪表建设项目 10,565.14 10,565.00 4,943.88 2 电力监控装置扩产项目 8,134.66 8,134.00 3,800.00 3 传感器扩产建设项目 5,890.45 5,890.00 2,700.00 合计 24,590.25 24,589.00 11,443.88 注：上述调整详见公司在北京证券交易所官网（www.bse.cn）上披露的《关于调整募 集资金投资项目拟投入募集资金金额的公告》（公告编号：2023-072）。 2、调整募投项目内部投资结构安排情况 由于公司实际募集资金净额与募投项目投资总额存在缺口，为保障募集资 金投资项目的顺利实施，降低投资风险，提高公司自有资金使用效率，经公司 审慎研究决定，于 2024 年 4 月 2 日召开第五届董事会第七次会议、第五届监事 会第六次会议，2024 年 4 月 25 日召开 2023 年年度股东大会，审议通过了《关 于调整募投项目安排的议案》。同意公司在不改变募集资金投入金额的前提下， 对募投项目投资总额进行了调整，并结合募投项目轻重缓急程度，将“电力监 控装置扩产项目”的募集资金优先用于“智能电力仪表建设项目”和“传感器 扩产建设项目”。具体如下： 单位：万元 序号 募投项目名称 调整前拟投资总额 调整后拟投资总额 1 智能电力仪表建设项目 4,943.88 8,820.92 2 电力监控装置扩产项目 3,800.00 - 3 传感器扩产建设项目 2,700.00 2,622.96 合计 11,443.88 11,443.88 注：上述调整详见公司在北京证券交易所官网（www.bse.cn）上披露的《关于调整募 投项目安排的公告》（公告编号：2024-021）。 （二）募投项目的延期情况 自募集资金到位以来，公司董事会和管理层积极推进募投项目建设相关工 作，结合实际需要，审慎规划募集资金的使用。但受宏观经济、行业发展趋势 变化以及土建施工验收时间推迟等影响，为确保公司募投项目稳步实施，降低 募集资金使用风险，保障资金的安全及合理运用，结合目前公司募集资金投资 项目的实施进展以及公司业务发展规划，公司于 2024 年 8 月 23 日召开第五届 董事会第十一次会议、第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于公司