证券代码：600802 证券简称：福建水泥 公告编号：2026-018 福建水泥股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 拟续聘的会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙） 一、拟续聘的会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1.基本信息 会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：1981 年 注册地址：北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 首席合伙人：李惠琦 执业证书颁发单位及序号：北京市财政局 NO 0014469 截至 2025 年末，致同所从业人员近六千人，其中合伙人 244 名， 注册会计师 1,361 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 400 人 致同所 2025 年度业务收入 26.84 亿元，其中审计业务收入 21.64 亿元，证券业务收入 5.68 亿元。2025 年年报上市公司审计客户 303家，主要行业包括制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；批发 和零售业；电力、热力、燃气及水生产供应业；交通运输、仓储和邮政业，收费总额 4.02 亿元；本公司同行业上市公司审计客户 5 家。 2.投资者保护能力 致同所已购买职业保险，累计赔偿限额 9 亿元，职业保险购买符合相关规定。2025 年末职业风险基金 2,126.98 万元。 致同所近三年已审结的与执业行为相关的民事诉讼均无需承担民事责任。 3.诚信记录 致同所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 5 次、监 督管理措施 20 次、自律监管措施 14 次和纪律处分 3 次。执业人员无 因执业行为受到刑事处罚，84 名执业人员因执业行为受到处理处罚， 其中行政处罚 6 批次、行政监管措施 21 次、自律监管措施 12 次、纪 律处分 6 次。 （二）项目信息 1.基本信息 项目合伙人：蔡志良，1994 年成为注册会计师，1998 年开始从事上市公司审计，2013 年开始在本所执业，2022 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署的上市公司审计报告 8 份。 签字注册会计师：倪明，2017 年成为注册会计师，2013 年开始从事上市公司审计，2015 年开始在本所执业，2022 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署的上市公司审计报告 3 份。 项目质量控制复核人：董旭，2003 年成为注册会计师，2005 年开始从事上市公司审计，2019 年开始在本所执业，近三年复核上市公司审计报告 4 份。 致同所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核合伙人不存在可能影响独立性的情形。 2.诚信记录 项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施和自律监管措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。 3.独立性 致同所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。 4.审计收费（调整） 经沟通协商，双方一致同意 2026 年度审计费用从上年度的 137.8 万元（含税）调整为 72 万元（含税），其中财务报告审计费用 58 万 元（上年为 106 万元），内部控制审计费用 14 万元（上年为 31.8 万 元）。 公司于 2022 年度首次选聘该所为公司审计机构，当年审计费用 137.8 万元（含税，与 2021 年度相同）一直延续至 2025 年未发生变 化。本次审计费用较上年度减少 65.8 万元，减少幅度为 47.75%，主要原因：自 2022 年起公司营业总收入、资产总额不断缩减，对比 2021年公司 2025 年营业总收入减少 57.75%、资产总额减少 26.47%，且自2022 年起公司效益随同行业处于下行阶段。经与致同会计师事务所沟通、协商，双方一致同意本次审计费用调整。 二、 拟续聘会计师事务所履行的程序 （一）审计委员会审议意见 公司董事会审计委员会事前审议了本次续聘事项，对致同所的基本情况、人员信息、业务规模、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，并对 2025 年审计工作进行了评估，认为致同所在公司年报审计过程中坚持公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2025 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告 客观、完整、清晰、及时。审计委员会同意续聘致同所为公司 2026 年度财务报告和内部控制审计机构，同意将该议案提交公司董事会审议。 （二）董事会的审议和表决情况 本次续聘会计师事务所事项于 2026 年 8 月 3 日经公司第十一届 董事会第八次会议审议通过，表决情况：同意 9 票，反对 0 票，弃 权 0 票。 （三）生效日期 本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。 特此公告。 福建水泥股份有限公司董事会 2026 年 8 月 5 日