西部证券股份有限公司 关于 湖南华曙高科技股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划 调整授予价格事项 之 独立财务顾问报告 二○二六年八月 目录 一、释义......3 二、声明......4 三、假设......5 四、限制性股票激励计划的主要内容......6 五、本次调整 2024 年限制性股票激励计划授予价格的具体情况......8 （一）本次调整的主要内容......8 （二）限制性股票授予价格的调整方法......8 （三）本次调整对公司的影响......8 六、独立财务顾问意见......9 七、备查文件及备查地点......10 （一）备查文件......10 （二）咨询方式......10 一、释义 以下词语如无特殊说明，在本文中具有如下含义： 华曙高科、公司、本公司、 指 湖南华曙高科技股份有限公司 上市公司 本激励计划、本计划、《激 指 湖南华曙高科技股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划 励计划》 限制性股票、第二类限制 指 符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应获益条 性股票 件后分次获得并登记的本公司股票 激励对象 指 按照本激励计划规定获得限制性股票的公司核心技术人员 和董事会认为需要激励的人员 授予日 指 公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交 易日 授予价格 指 公司授予激励对象每一股限制性股票的价格 有效期 指 自限制性股票授予之日起到激励对象获授的限制性股票全 部归属或作废失效的期间 归属 指 限制性股票激励对象满足获益条件后，上市公司将股票登 记至激励对象账户的行为 归属条件 指 限制性股票激励计划所设立的，激励对象为获得激励股票 所需满足的获益条件 归属日 指 限制性股票激励对象满足获益条件后，获授股票完成登记 的日期，必须为交易日 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》 《上市规则》 指 《上海证券交易所科创板股票上市规则》 《自律监管指南》 指 《科创板上市公司自律监管指南第 4 号——股权激励信息 披露》 《公司章程》 指 《湖南华曙高科技股份有限公司章程》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 证券交易所 指 上海证券交易所 元/万元 指 人民币元/万元 注：1、本报告所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明指合并报表口径的财务数 据和根据该类财务数据计算的财务指标。 2、本报告中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入 所造成。 二、声明 本独立财务顾问对本报告特作如下声明： 1、本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由华曙高科提供，本计划所涉及的各方已向独立财务顾问保证:所提供的出具本独立财务顾问报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。 2、本独立财务顾问仅就本次限制性股票激励计划对华曙高科股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对华曙高科的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。 3、本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。 4、本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本次限制性股票激励计划的相关信息。 5、本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本次限制性股票激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、相关董事会、股东大会决议、相关公司财务报告等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。 本独立财务顾问报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。 本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上： （一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化； （二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性； （三）上市公司对本次限制性股票激励计划所出具的相关文件真实、可靠； （四）本次限制性股票激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成； （五）本次限制性股票激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务； （六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。 四、限制性股票激励计划的主要内容 上市公司本激励计划已履行必要的审批程序： 1、2024 年 10 月 25 日，公司召开第一届董事会第十八次会议，审议通过了 《关于湖南华曙高科技股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》《关于湖南华曙高科技股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励计划相关事项的议案》《关于提请召开湖南华曙高科技股份有限公司 2024 年第一次临时股东大会的议案》等与本次激励计划相关的议案。 2、2024 年 10 月 25 日，公司召开第一届监事会第十四次会议，审议通过了 《关于湖南华曙高科技股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》《关于湖南华曙高科技股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案》以及《关于核实湖南华曙高科技股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划激励对象名单的议案》。 3、2024 年 10 月 26 日，公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披 露了《关于独立董事公开征集委托投票权的公告》（公告编号：2024-048），根据公司其他独立董事的委托，独立董事张珺作为征集人，就公司 2024 年第一次临时股东大会审议的股权激励计划相关议案向公司全体股东征集投票权。 4、公司于 2024 年 10 月 26 日至 2024 年 11 月 4 日在公司内部对本次拟激励 对象的姓名和职务进行了公示，公示期共计 10 天，公示期间公司员工可向公司监事会提出意见。截至公示期满，监事会未收到对本次激励计划拟激励对象提出 的异议。2024 年 11 月 6 日，公司披露了《监事会关于公司 2024 年限制性股票 激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》（公告编号：2024-052） 5、2024 年 11 月 11 日，公司召开了 2024 年第一次临时股东大会，审议通 过了《关于湖南华曙高科技股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》《关于湖南华曙高科技股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励 计划相关事项的议案》。具体内容详见公司于 2024 年 11 月 12 日在上海证券交易 所网站（www.sse.com.cn）披露的《2024 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-053）。 同日，公司披露了《关于 2024 年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票及其衍生品种情况的自查报告》（公告编号：2024-056）。 6、2025 年 1 月 3 日，公司召开第二届董事会第二次会议及第二届监事会第 二次会议，审议通过了《关于向 2024 年限制性股票激励计划之激励对象授予限制性股票的议案》。公司监事会对本次激励计划授予的激励对象名单进行核实并发表了同意授予相关事项的意见。 7、2025 年 8 月 27 日，公司召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会 第五次会议，审议通过了《关于调整 2024 年限制性股票激励计划授予价格的议案》。公司董事会薪酬与考核委员会审议通过上述议案。 8、2026 年 3 月 27 日，公司召开了第二届董事会第九次会议，