山西焦化股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 （2026年8月修订） 第一章 总则 第一条 为了提高公司的规范运作水平，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，特对年报信息披露中出现的重大差错制定责任追究制度。 第二条 本制度中的责任追究是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理。 第三条 本制度适用于公司董事、高级管理人员、财务部负责人以及公司内部其他负责年报数据或信息提供的部门负责人、直接经办人、与年报信息披露有关的其他工作人员。 第四条 公司董事会秘书负责收集和汇总与责任追究有关的资料，按制度规定提出相关处理方案，逐级上报公司董事会批准。 第二章 年报信息披露重大差错的责任追究 第五条 有下列情形之一的应当追究责任人的责任： （一）违反《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业会计准则》等国家法律法规的规定，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的； （二）违反《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》以及中国证监会和上海证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、通知等，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的； （三）违反《山西焦化股份有限公司章程》、《山西焦化股份有 限公司信息披露事务管理制度》、本制度以及公司其他内部控制制度，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的； （四）未按照年报信息披露工作规程办理且造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的； （五）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影响的； （六）其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的。 第六条 有下列情形之一，应当从重或者加重处理： （一） 情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因素所致的； （二）打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的； （三）不执行董事会依法作出的处理决定的； （四）董事会认为其他应当从重或者加重处理的情形的。 第七条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理： （一）有效阻止不良后果发生的； （二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失的； （三）确因意外和不可抗力等非主观因素造成的； （四）董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。 第八条 在对责任人作出处理前，应当听取责任人的意见，保障其陈述和申辩的权利。 第三章 追究责任的形式 第九条 追究责任的形式： （一）责令改正并作检讨； （二）通报批评； （三）调离岗位、停职、降职、撤职； （四）解除劳动合同。 （五）情节严重涉及犯罪的，依法移交司法机关处理。 第十条 公司董事、高级管理人员、各子公司负责人及有关部门负责人出现责任追究范围的事件时，公司在进行上述处罚的同时可附带经济处罚，处罚金额由董事会视事件情节进行具体确定。 第四章 附则 第十一条 半年度报告、季度报告重大差错的责任追究参照本制度执行。 第十二条 本制度未尽事宜，或者与有关法律、法规、规范性文件相悖的，按有关法律、法规、规范性文件处理。 第十三条 本制度由公司董事会负责解释和修订。 第十四条 本制度经董事会审议通过之日起实施，原《山西焦化股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》同时废止。