证券代码：688598 证券简称：金博股份 公告编号：2026-040 湖南金博碳素股份有限公司 关于2026年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期 回报与填补措施及相关主体承诺（修订稿）的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 湖南金博碳素股份有限公司（以下简称“公司”）分别于 2026 年 4 月 27 日、 2026 年 5 月 20 日召开第四届董事会第十一次会议和 2025 年年度股东会，审议 通过了《关于公司 2026 年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报与填 补措施及相关主体承诺的议案》等相关议案。公司于 2026 年 8 月 24 日召开第四 届董事会第十二次会议，审议通过了《关于公司 2026 年度以简易程序向特定对 象发行股票竞价结果的议案》《关于公司 2026 年度以简易程序向特定对象发行股 票摊薄即期回报与填补措施及相关主体承诺（修订稿）的议案》等相关议案，确 认了本次发行竞价结果和具体方案。 为进一步落实《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益 保护工作的意见》（国办发﹝2013﹞110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场 健康发展的若干意见》（国发﹝2014﹞17 号）和《关于首发及再融资、重大资产 重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证监会公告﹝2015﹞31 号）要求， 为保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司对本次以简易程序向特定 对象发行股票对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并提出了具体的填补回报 措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺。具体内容如 下： 一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响 （一）测算假设及前提 以下假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代 1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大变化。 2、假设公司于 2026 年 12 月末完成本次发行（该时间仅用于计算本次发行 对即期回报的影响，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。最终以中国证监会同意注册并发行的实际时间为准）。 3、假设本次向特定对象发行股票募集资金为 30,000.00 万元（本次发行实际到账规模将根据监管部门批复、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定）。 4、在测算公司本次发行前后期末总股本时，仅考虑本次发行对总股本的影响，不考虑其他可能产生的股权变动事宜。假设本次发行的股份数量为11,160,714股（最终发行的股份数量将根据监管部门同意注册的股份数量为准），发行完成后公司总股本为 21,873.38 万股。 5、公司 2025 年度归属于母公司所有者的净利润为-128,147.24 万元，归属于 母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为-132,406.44 万元。假设公司 2026年度扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润在 2025 年基础上按照持平、亏损增加 20%、亏损减少 20%等三种情景分别计算（上述数据不代表公司对利润的盈利预测，仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要指标的影响，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任）。 6、本次向特定对象发行股票的数量、募集资金金额、发行时间仅为基于测算目的假设，最终以实际发行的股份数量、发行结果和实际日期为准。 7、在计算发行在外的普通股股数时，仅考虑本次发行对总股本的影响，不考虑股票回购注销、公积金转增股本等导致股本变动的情形。 8、本测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。 （二）对公司主要财务指标的影响测算 基于上述假设前提，公司测算了本次发行对每股收益的影响，测算结果如下表所示： 单位：万元 2025 年度 2026 年度/2026 年 12 月 31 项目 /2025 年 12 月 日 31 日 本次发行前 本次发行后 总股本（万股） 20,757.31 20,757.31 21,873.38 情景Ⅰ：2026 年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润与 2025 年持平 归属于母公司所有者的净利润（万元） -128,147.24 -128,147.24 -128,147.24 扣除非经常性损益后归属于母公司所有 -132,406.44 -132,406.44 -132,406.44 者的净利润（万元） 基本每股收益（元/股） -6.27 -6.17 -6.17 稀释每股收益（元/股） -6.28 -6.17 -6.17 扣除非经常性损益后基本每股收益 -6.48 -6.38 -6.38 （元/股） 扣除非经常性损益后稀释每股收益 -6.49 -6.38 -6.38 （元/股） 情景Ⅱ：2026 年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净亏损增加 20% 归属于母公司所有者的净利润（万元） -128,147.24 -153,776.68 -153,776.68 扣除非经常性损益后归属于母公司所有 -132,406.44 -158,887.73 -158,887.73 者的净利润（万元） 基本每股收益（元/股） -6.27 -7.41 -7.41 稀释每股收益（元/股） -6.28 -7.41 -7.41 扣除非经常性损益后基本每股收益 -6.48 -7.65 -7.65 （元/股） 扣除非经常性损益后稀释每股收益 -6.49 -7.65 -7.65 （元/股） 情景Ⅲ：2026 年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净亏损减少 20% 归属于母公司所有者的净利润（万元） -128,147.24 -102,517.79 -102,517.79 扣除非经常性损益后归属于母公司所有 -132,406.44 -105,925.16 -105,925.16 者的净利润（万元） 基本每股收益（元/股） -6.27 -4.94 -4.94 稀释每股收益（元/股） -6.28 -4.94 -4.94 扣除非经常性损益后基本每股收益 -6.48 -5.10 -5.10 （元/股） 扣除非经常性损益后稀释每股收益 -6.49 -5.10 -5.10 （元/股） 注：相关指标根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和 每股收益的计算及披露》的有关规定进行计算。 二、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示 本次向特定对象发行完成后，公司总股本和净资产规模将有所增加，在该情况下，如果公司利润暂未获得相应幅度的增长，本次向特定对象发行完成当年的公司即期回报将存在被摊薄的风险。此外，一旦前述分析的假设条件或公司经营情况发生重大变化，不能排除本次发行导致即期回报被摊薄情况发生变化的可能性。 特别提醒投资者理性投资，关注本次向特定对象发行可能摊薄即期回报的风险。 三、本次发行的必要性和合理性 本次募集资金投资项目有利于公司优化业务结构，提高行业地位，增强公司核心竞争力及盈利能力。本次募集资金投资项目符合国家相关产业政策，以及公司所处行业发展趋势和未来发展战略，具有良好的市场前景和经济效益，符合公司及公司全体股东的利益。具体分析内容详见同日披