中信建投证券股份有限公司 关于深圳市江波龙电子股份有限公司 使用部分募集资金向子公司及孙公司增资或借款 以实施募投项目的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐人”）作 为深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称“江波龙”或“公司”）向特定对 象发行 A 股股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等有关规定，对 江波龙使用部分募集资金向子公司及孙公司增资或借款以实施募投项目的事项 进行了审慎核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 根据中国证监会出具的《关于同意深圳市江波龙电子股份有限公司向特定对 象发行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕1387 号），公司向特定对象发行人 民币普通股 6,607,142 股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格为 560.00 元/股， 募集资金总额人民币 3,699,999,520.00 元，扣除相关不含税发行费用人民币 31,878,597.66 元，实际募集资金净额为人民币 3,668,120,922.34 元。上述资 金已于 2026 年 7 月 7 日转至公司验资专用账户，资金到位情况已由安永华明会 计师事务所（特殊普通合伙）验资并出具《深圳市江波龙电子股份有限公司验资 报告》（安永华明(2026)验字第 70028183_H01 号）。公司及实施募投项目的子公 司已与保荐人、存放募集资金的银行签署了《募集资金三方监管协议》。 根据公司《2025 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》及第三届董事 会第二十一次会议决议，公司本次发行募集资金投资项目及使用计划（调整后） 情况如下： 单位：万元 序号 项目名称 项目总投资 调整前拟投入 募集资金金额 调整后拟投入 募集资金金额 1 面向 AI 领域的高端存储器研 93,000.00 88,000.00 88,000.00 1 发及产业化项目 半导体存储主控芯片系列研 发项目 半导体存储高端封测建设项 目 2 3 128,000.00 122,000.00 122,000.00 54,000.00 50,000.00 50,000.00 4 补充流动资金 110,000.00 110,000.00 106,812.09 - 合计 385,000.00 370,000.00 366,812.09 二、公司使用部分募集资金向子公司及孙公司增资或借款以实施募投项目 的情况 公司募投项目“面向 AI 领域的高端存储器研发及产业化项目”的实施主体 为公司及全资子公司上海江波龙数字技术有限公司（以下简称“江波龙数字技 术”）、中山市江波龙电子有限公司（以下简称“中山江波龙”），公司拟使用部分 募集资金一次或分次逐步向募投项目实施主体增资或借款的方式以实施募投项 目。 公司募投项目“半导体存储主控芯片系列研发项目”的实施主体为公司控股 子公司慧忆微电子（上海）有限公司（以下简称“慧忆微电子”）及其下属全资 子公司慧忆微（上海）科技有限公司（以下简称“上海慧忆微”）、慧忆微科技（成 都）有限公司（以下简称“成都慧忆微”），公司拟使用部分募集资金一次或分次 逐步向募投项目实施主体借款的方式以实施募投项目。 公司募投项目“半导体存储高端封测建设项目”的实施主体为公司控股子公 司元成科技（苏州）有限公司（以下简称“元成苏州”），公司拟使用部分募集资 金一次或分次逐步向募投项目实施主体借款的方式以实施募投项目。 上述增资或借款的进度将根据募投项目的实际需求推进，其中借款期限为自 实际借款之日起至募投项目实施完成之日止，根据项目实施情况可提前还款或到 期续借。 董事会授权总经理在经审议通过的募投项目类别及拟投入募集资金总额的 范围内，决定募集资金的具体投入时间、单次投入金额及整体投入节奏。 三、增资或借款对象基本情况 1、江波龙数字技术 企业名称 上海江波龙数字技术有限公司 成立时间 2020 年 7 月 3 日 2 注册资本 73,600.0000 万元人民币 注册地点 中国（上海）自由贸易试验区临港新片区环湖西二路 888 号 C 楼 法定代表人 王景阳 经营范围 一般项目：从事电子科技、半导体科技、集成电路科技、数字技术领 域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；集成电路芯片设 计及服务；电子产品销售；集成电路销售；电子元器件零售；电子元 器件批发；软件开发；计算机系统集成；信息咨询服务（不含许可类 信息咨询服务）；技术进出口；货物进出口。（除依法须经批准的项目 外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 股东名称 股东构成 出资额（万元） 出资比例 上海江波龙存储技术 有限公司 73,600.00 100.00% 合计 73,600.00 100.00% 与公司存在的关联 关系 公司全资子公司 是否属于失信被执 行人 否 2026 年 6 月 30 日（未 经审计） 2025 年 12 月 31 日（经 审计） 资产总额 685,650.42 243,843.01 净资产 116,304.15 18,264.56 营业收入 306,161.10 223,137.07 净利润 93,231.51 -3,195.62 项目（万元） 主要财务数据 2、中山江波龙 企业名称 中山市江波龙电子有限公司 成立时间 2015 年 10 月 12 日 注册资本 85,000.0000 万元人民币 注册地点 中山市翠亨新区和清路 9 号 法定代表人 蔡丽江 经营范围 加工、生产、研发、销售：电子产品、通信设备、计算机及外围设备、 音视频播放器及其他电子器件的技术开发、咨询、转让及相关技术服 务、技术检测；集成电路的设计与开发；软件技术的设计与开发；商 务信息咨询；企业管理咨询；国内贸易；货物及技术进出口业务；非 居住房地产租赁；物业管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动） 股东名称 股东构成 出资额（万元） 深圳市江波龙电子股 份有限公司 85,000.0000 3 出资比例 100.00% 85,000.0000 合计 与 公 司存 在 的 关 联 关系 公司全资子公司 是 否 属于 失 信 被 执 行人 否 2026 年 6 月 30 日（未 经审计） 2025 年 12 月 31 日 （经审计） 资产总额 488,027.13 368,958.20 净资产 165,521.58 77,763.25 营业收入 212,454.10 430,743.98 净利润 86,185.77 24,541.99 项目（万元） 主要财务数据 100.00% 3、慧忆微电子 企业名称 慧忆微电子（上海）有限公司 成立时间 2023 年 8 月 11 日 注册资本 14,300.0000 万元人民币 注册地点 中国（上海）自由贸易试验区临港新片区浩宇路 919 号 11 幢 4 层 434 室 法定代表人 王景阳 经营范围 一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、 技术推广；集成电路芯片设计及服务；电子产品销售；集成电路销售； 电子元器件零售；电子元器件批发；软件开发；信息系统集成服务； 计算机系统服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；技术 进出口；货物进出口；集成电路设计；数字技术服务。（除依法须经 批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 股东名称 股东构成 出资额（万元） 出资比例 上海江波龙存储技术 有限公司 10,000.0000 69.9300% 上海慧芯达咨询管理 合伙企业（有限合伙） 2,150.0000 15.0350% 上海慧芯通咨询管理 合伙企业（有限合伙） 1,292.0000 9.0350% 高喜春 429.0000 3.0000% 明亮 286.0000 2.0000% 陈建业 143.0000 1.0000% 14,300. 0000 100.0000% 合计 与 公 司存 在 的 关 联 关系 公司控股子公司 是 否 属于 失 信 被 执 否 4 行人 2026 年 6 月 30 日（未 经审计） 2025 年 12 月 31 日 （经审计） 资产总额 66,732.51 40,018.49 净资产 -19,476.07 -10,546.93 营业收入 15,679.95 27,420.79 净利润 -9,872.59 -14,251.78 项目（万元） 主要财务数据 4、上海慧忆微 企业名称 慧忆微（上海）科技有限公司 成立时间 2025 年 8 月 25 日 注册资本 1,500.0000 万元人民币 注册地点 中国（上海）自由贸易试验区芳春路 400 号 1 幢 3 层 法定代表人 高喜春 经营范围 一般项目：集成电路设计；软件开发；货物进出口。（除依法须经批 准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）自主展示（特色） 项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术 推广；集成电路芯片设计及服务；电子产品销售；集成电路销售；电 子元器件批发；电子元器件零售；信息系统集成服务