佛山佛塑科技集团股份有限公司 全面预算管理制度 （2026 年 8 月 27 日经公司第十二届董事会第二次会议审议通过实施） 第一章 总 则 第一条 为了推动佛山佛塑科技集团股份有限公司（以下简 称“公司”）战略规划目标和年度经营计划的实现，优化资源配置，强化过程管理和绩效评价，建立健全公司内控制度，加强风险防控，推行以目标制定、过程监控和绩效评价为主要内容的全面预算管理体系，规范预算编制、执行控制、差异分析、调整考核，提高经营管理水平，公司根据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》等有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司总部、所属经营责任体（以下简 称“预算执行单位”）的全面预算活动。预算执行单位由公司根据管理需要确定。公司所属上市公司、新三板企业可参照本制度制定自身的全面预算管理制度。 第三条 全面预算是企业以发展战略为导向，在对未来环境 预测的基础上，确定预算期内经营管理目标，逐层分解、下达到各预算执行单位，并以价值形式反映企业生产经营和财务活动的计划安排。 全面预算管理是对预算的目标确定、编制、执行、控制、调 整、考评、监督与激励等管理过程的总称。公司实行全面预算管理的目的是通过全面预算管理实现资源优化配置，促进公司战略目标实现，保证公司长远健康发展；并规划公司经营管理，防范经营风险，提高经营效率和效益，实现公司经营目标。 第四条 公司对全面预算实行层级管理。公司总部负责统筹、 协调公司的预算政策、资源分配，年度预算指标、预算考核与奖惩；预算执行单位负责其预算工作组织、审核、预算执行监督、调整、控制、考核等工作。各预算执行单位应将其归口管理单位纳入本制度的管理范围，向下延伸，逐级指导和监控。 第五条 公司全面预算管理遵循以下原则： （一）战略导向。围绕战略目标推进全面预算管理，实现战略与预算结合，以预算促进战略的实现。 （二）效益优先。预算管理应以经济效益为中心，强化经营过程管理，注重资源的优化配置，提高竞争力。 （三）内容全面。经营、投资、财务等一切经济活动以及人、财、物各方面与供、产、销各环节，均纳入预算管理，形成由业务预算、投资预算、筹资预算、财务预算等一系列预算组成的相互衔接和勾稽的全面预算体系。同时，预算管理应涵盖事前目标制订、事中过程监控、事后绩效评价的全流程管理。 （四）权责对等。预算执行单位负责人为全面预算管理的第一责任人，负责领导、统筹本单位全面预算管理。预算执行单位内部各职能及经营部门对本部门的预算编制、执行和跟踪负责。 （五）严肃管控。预算编制和执行时必须遵循严肃性原则， 建立预算执行责任制度，各预算执行单位全面预算一经批准下达后不得擅自调整。各预算执行单位应当认真组织实施，严格履行预算管理责任。对预算外项目和超预算项目必须严格控制和审批，发挥预算对生产经营的引导、约束作用。 第二章 预算管理的组织结构和职责 第六条 全面预算管理的组织机构包括董事会、预算管理委 员会、总裁办公会、党委会、全面预算管理小组及预算执行单位。 第七条 董事会负责审批公司全面预算管理制度，审议公司 年度全面预算方案并报股东会审批，审议公司年度全面预算调整方案并报股东会审批。 第八条 董事会下设预算管理委员会。预算管理委员会是公 司全面预算管理的审核机构，负责全面预算管理工作。预算管理委员会履行以下主要职责： （一）审核公司全面预算管理制度，包括预算编制方法和程序、预算管理的政策、措施、办法、要求等，报董事会审批； （二）根据公司战略规划和年度经营目标，审核公司整体年度预算目标，确定合并年度全面预算分解方案； （三）审核公司年度全面预算方案，报董事会审议、股东会审批； （四）审核公司年度全面预算调整方案，报董事会审议、股东会审批； （五）协调解决预算编制和执行中的重大问题； （六）其他预算管理事项。 第九条 总裁办公会履行以下主要职责： （一）审议年度预算范围内的各专项预算（经营、研发、技改、投资等）； （二）拟订公司全面预算管理制度，报预算管理委员会审核、董事会审批； （三）拟订年度全面预算分解方案，报预算管理委员会审批； （四）拟订公司年度全面预算方案，报预算管理委员会审核、董事会审议、股东会审批； （五）拟订公司年度全面预算调整方案，报预算管理委员会审核、董事会审议、股东会审批。 第十条 党委会负责履行以下主要职责： （一）前置研究讨论公司全面预算管理制度，报总裁办公会研究拟订、预算管理委员会审核、董事会审批； （二）前置研究讨论公司年度全面预算方案，报总裁办公会研究拟订、预算管理委员会审核、董事会审议、股东会审批； （三）前置研究讨论公司年度全面预算调整方案，报总裁办公会研究拟订、预算管理委员会审核、董事会审议、股东会审批。 第十一条 公司设立全面预算管理小组，在预算管理委员会、 总裁办公会和党委会领导下开展预算管理日常工作。公司全面预算管理小组具体工作由公司财务资金中心牵头组织开展，公司总部各相关部门配合做好相关领域的预算管理。 第十二条 全面预算管理小组履行以下主要职责： （一）草拟公司全面预算管理制度并按程序报审。检查预算管理制度的执行情况，并向公司总裁办公会、预算管理委员会报告； （二）草拟公司年度预算分解方案，提交公司总裁办公会研究拟订、预算管理委员会审批确定； （三）组织和指导各预算执行单位开展预算编制工作； （四）分析审核各预算执行单位预算初稿并进行综合平衡，提出修改意见和建议； （五）汇总编制公司年度预算方案及年度预算调整方案，报党委会前置研究、总裁办公会研究拟订、预算管理委员会审核、董事会审议、股东会审批； （六）汇总编制公司年度预算草案，报党委会前置研究、总裁办公会研究拟订、预算管理委员会审核； （七）跟踪、监控各预算执行单位的预算执行情况，每季度分析实际经营结果与预算的差异，提出纠偏措施，形成全面预算执行情况分析报告； （八）协调解决各预算执行单位在预算编制和执行中的有关问题； （九）公司预算管理委员会授权的其他工作。 第十三条 财务资金中心为全面预算管理小组的责任部门， 财务资金中心负责人为召集人，成员有：经营管理中心、战略投资中心、人力资源部、纪检审计部、供应链管理部、党群工作部、法务与风险管理部、董事会办公室、安全环保部等部门负责人， 研发中心及各预算执行单位负责人或授权人。总部各部门和研发中心负责编制、跟踪和落实本部门（中心）预算，同时需配备专职人员负责统筹、指导各预算执行单位对口预算的编制，审核、跟踪、监督和评价各预算执行单位的对口预算。 第十四条 全面预算管理小组成员（部门）的具体分工如下： 财务资金中心：牵头组织公司全面预算管理小组日常工作开展。负责召集全面预算管理小组会议，发放编制预算的通知，编制预测利率走势、汇率走势供各预算执行单位参考。负责汇总编制公司总部综合管理费用预算；负责审核、平衡和汇总各预算执行单位上报的预算；负责汇总编制筹资担保预算和财务预算；根据总部各部门审核汇总的业务预算、投资预算、资产盘活处置预算、人工成本预算等，以及财务资金中心汇总编制的筹资担保预算和财务预算，形成合并年度全面预算草案，按程序报审报批。在预算执行过程中，监督、控制预算责任单位的预算执行情况，分析预算与实际执行的差异及原因，提出改进管理的措施和建议。 战略投资中心：负责股权投资预算和以公司总部为实施主体的投资预算编制；负责公司所属各预算执行单位为实施主体的投资预算的汇总、初审。 经营管理中心：负责预测公司经营发展规划和各预算执行单位的经营发展方针，有组织地对公司整个生产经营活动进行决策、计划、组织、管控和协调，形成业务预算的编制、汇总及初审。 供应链管理部：负责预测大宗原材料价格走势供各预算执行单位参考。 人力资源部：负责人工成本预算的编制、汇总、初审。 安全环保部：负责安全环保支出、安全生产费用预算的编制、汇总、初审，审核安全环保等生产设施改造或购置的必要性。 董事会办公室：负责品牌建设支出预算的编制、汇总、初审。 党群工作部：负责捐赠赞助支出、处理历史问题、信访突出问题和民生支出等支出预算的编制、汇总、初审。 研发中心：负责科技研发预算的编制、汇总、初审。 佛山市富大投资有限公司：负责重大资产盘活和处置相关预算的编制、初审。负责物业相关收入预算的编制、汇总、初审。负责数字化项目预算的编制、汇总、初审。负责公务用车购置预算的编制、汇总、初审。 第十五条 各预算执行单位负责本单位全面预算编制工作， 履行以下主要职责： （一）提供编制预算的各项基础资料； （二）负责本单位全面预算的编制和上报工作； （三）负责将本单位预算指标层层分解、落实到各部门、各环节和各岗位； （四）严格执行经批准的预算，监督检查本企业预算执行情况； （五）及时分析、报告本企业的预算执行情况； （六）根据内外部环境变化及本企业预算管理制