证券代码：688188 证券简称：柏楚电子 公告编号：2026-030 上海柏楚电子科技股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 上海柏楚电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）本次拟续聘的会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚”或“容诚会计师事务所”） 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 1.基本信息 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通 合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通 合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证 券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26，首席合伙人刘维。 2.人员信息 截至 2025 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 233 人，共有注册 会计师 1,507 人，其中 856 人签署过证券服务业务审计报告。 3.业务规模 容诚会计师事务所经审计的 2025 年度收入总额为 291,008.44 万元，其中审 计业务收入 263,719.56 万元，证券期货业务收入 139,069.64 万元。 容诚会计师事务所共承担 557 家上市公司 2025 年年报审计业务，审计收费 总额 57,550.23 万元，客户主要集中在制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、建筑业、科学研究和技术服务业、水利、环境和公共设施管理业等多个行业。容诚会计师事务所对公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为 46 家。 4.投资者保护能力 容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿限额不低于 2.5 亿元，职业保险购买符合相关规定。 近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况： 2023 年 9 月 21 日，北京金融法院就乐视网信息技术（北京）股份有限公司 （以下简称乐视网）证券虚假陈述责任纠纷案 [(2021)京 74 民初 111 号]作 出判决，判决华普天健咨询（北京）有限公司（以下简称“华普天健咨询”）和容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚特普”）共同就 2011 年 3月 17 日（含）之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，在 1%范围内与被告乐视网承担连带赔偿责任。华普天健咨询及容诚特普收到判决后已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。 2026 年 3 月 16 日，福建省厦门市中级人民法院就红相股份有限公司（以下 简称红相股份）证券虚假陈述责任纠纷案[（2025）闽 02 民初 735 号、（2025）闽 02 民初 736 号]作出一审判决，判决：原告（红相股份投资者）主张损失中的合理部分，由红相股份承担全部赔偿责任，容诚在 25%范围内承担连带赔偿责任。容诚收到判决书后已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。 5.诚信记录 容诚会计师事务所近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到 刑事处罚 0 次、行政处罚 2 次、监督管理措施 12 次、自律监管措施 13 次、纪 律处分 4 次、自律处分 1 次。 108 名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑 事处罚 0 次、行政处罚 5 次（共 3 个项目）、监督管理措施 20 次、自律监管措 施 10 次、纪律处分 10 次、自律处分 1 次。 （二）项目信息 1.基本信息 项目合伙人：何双，2014 年成为中国注册会计师，2007 年开始从事上市公 司审计业务，2019 年开始在容诚会计师事务所执业；近三年签署过多家上市公司审计报告。 项目签字注册会计师：陈桂，2020 年成为中国注册会计师，2016 年开始从事上市公司审计业务，2019 年开始在容诚会计师事务所执业；近三年签署过多家上市公司审计报告。 项目签字注册会计师：葛伟斌，2022 年成为中国注册会计师，2015 年开始从事上市公司审计业务，2022 年开始在容诚会计师事务所执业；至今参与过 IPO审计、上市公司年度审计等工作，有证券服务业务从业经验，具备相应专业胜任能力。 项目质量复核人：刘宏宇，2019 年成为中国注册会计师，2004 年开始从事上市公司审计业务，2024 年开始在容诚会计师事务所执业；近三年复核过多家上市公司审计报告。 2.上述相关人员的诚信记录情况 项目合伙人何双、项目签字注册会计师葛伟斌近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。 项目质量复核人刘宏宇、项目签字会计师陈桂近三年因执业行为受到证券交易所、行业协会、监管机构等自律组织的自律监管措施、纪律处分、监督管理措施的具体情况，详见下表： 处 理 处 罚 类 序号 姓名 处理处罚日期 实施单位 事由及处理处罚情况 型 中国证券监事由：违反了《上市公司信 督管理委员息披露管理办法》（证监会 刘 宏2025 年 1 月 14监 督 管 理 措 1 宇 日 施 会上海证券令第 182 号）第四十五条、 监管专员办第四十六条的规定。 事处 处罚情况：出具警示函 就检查的审计项目执业存 2026 年 1 月 21行 政 监 督 管 在部分审计程序不到位， 2 陈桂 安徽证监局 日 理措施 安微证监局出具警示函措 施。 3.独立性 容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》和《中国注册会计师独立性准则第 1 号——财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》的情形。 二、审计收费 公司 2025 年度财务报告和内控审计服务费用为 64.60 万元（不含税费）， 审计收费的定价原则主要根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并结合公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量，以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。2026 年审计费用由公司董事会提请股东会授权公司管理层根据市场行情及双方协商情况确定，并授权公司相关代表签署相关合同与文件。 三、拟续聘会计事务所履行的程序 （一）公司审计委员会履职情况及审查意见 2026 年 9 月 3 日，公司第三届董事会审计委员会第十六次会议审议通过了 《关于续聘会计师事务所的议案》。审计委员会就公司拟聘任会计师事务所的事项向公司管理层了解了具体情况，查阅了拟聘会计师事务所的相关资质等证明材料，对容诚会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，审计委员会认为：容诚会计师事务所具备证券、期货相关业务职业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司2026 年度财务报告审计与内部控制审计的工作需求，公司审计委员会同意聘任容诚会计师事务所为公司 2026 年度的财务报告和内部控制审计机构，聘期一年，2026 年审计费用由公司董事会提请股东会授权公司管理层根据市场行情及双方协商情况确定，并授权公司相关代表签署相关合同与文件，并同意将该议案提交公司董事会审议。 （二）公司董事会审议程序 2026 年 9 月 4 日，公司召开第三届董事会第三十四次会议，以 7 票同意，0 票反对，0 票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任容诚会计师事务所为公司 2026 年度的财务报告和内部控制审计机构，聘期一年，2026 年审计费用由公司董事会提请股东会授权公司管理层根据市场行情及双方协商情况确定，并授权公司相关代表签署相关合同与文件，并同意将本议案提交公司股东会审议。 （三）生效日期 本次聘任 2026 年度会计师事务所的事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。 特此公告。 上海柏楚电子科技股份有限公司 董事会