广发证券股份有限公司 关于厦门金达威集团股份有限公司 部分募投项目结项、变更募集资金用途及调整内部投资结构的核查 意见 广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐人”）作为厦门金达威集团股份有限公司（以下简称“金达威”或“公司”）2025年向不特定对象发行可转换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》等有关规定，对金达威部分募投项目结项、变更募集资金用途及调整内部投资结构进行了核查，核查的具体情况及核查意见如下： 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意厦门金达威集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2024〕1567号），公司于2025年8月20日向不特定对象发行了12,923,948张可转换公司债券，发行价格为每张100元，募集资金总额129,239.48万元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为128,125.87万元，上述款项已于2025年8月26日全部到账。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次募集资金到位情况进行了审验，并于2025年8月26日出具了信会师报字[2025]第ZA14844号《验资报告》。公司已对上述募集资金进行了专户存储，并会同保荐人与相关开户银行签订了《募集资金三方监管协议》。 截至2026年10月16日，公司累计使用募集资金金额为82,976.45万元，剩余募集资金加上利息收入扣减手续费净额为45,731.03万元，其中“辅酶Q10改扩建项目”节余募集资金9,894.00万元（不含利息及手续费）；“信息化系统建设项目”尚未使用的募集资金13,954.29万元（不含利息及手续费）。前述节余资金与尚未使用的募集资金均严格依照规定存放于募集资金专户，或依规实施现金管理。 二、本次拟变更募集资金投资项目的情况 本次拟变更募集资金用途的项目系“信息化系统建设项目”及“辅酶 Q10改扩建项目”，其中“信息化系统建设项目”计划总投资额为 15,251.12 万元，拟 投入募集资金 14,412.22 万元，截至 2026 年 10 月 16 日，该项目募集资金已投入 457.93 万元，尚未使用的募集资金 13,954.29 万元（不含利息及手续费）；“辅酶 Q10 改扩建项目”计划总投资额为 32,000.00 万元，拟投入募集资金 29,651.23 万 元，项目已基本完成，达到预定可使用状态，节余募集资金 9,894.00 万元（不含利息及手续费）。 充分考虑市场环境、行业发展趋势、行业竞争格局及公司实际情况，公司拟变更“信息化系统建设项目”，将该项目尚未使用的募集资金 13,954.29 万元（不含利息及手续费）和“辅酶 Q10 改扩建项目”节余募集资金 9,894.00 万元（不含利息及手续费），结合自有资金一同投向“10 万吨藻油 Omega-3 项目（一期）”。 “10 万吨藻油 Omega-3 项目（一期）”投资总金额为 68,796.86 万元，拟使用募 集资金金额为 23,848.29 万元。本次变更募集资金金额占募集资金净额的比例为18.61%。 变更后，本次向不特定对象发行可转换公司债券的募投项目及募集资金使用计划如下： 单位：万元 序 计划投资总 变更前拟使 变更后拟使 变更情况说 号 项目 额 用募集资金 用募集资金 明 金额 金额 已结项，节余 资金用于 10 1 辅酶 Q10 改扩建项目 32,000.00 29,651.23 19,757.23 万吨藻油 Omega-3 项 目（一期） 2 内蒙古金达威药业有限 25,708.54 17,312.42 17,312.42 公司万吨油脂项目 3 营养保健品智慧工厂建 36,173.86 28,000.00 28,000.00 设项目 变更募集资 金用途于 10 4 信息化系统建设项目 15,251.12 14,412.22 457.93 万吨藻油 Omega-3 项 目（一期） 5 10 万吨藻油 Omega-3 项 68,796.86 - 23,848.29 目（一期） 6 补充流动资金 38,750.00 38,750.00 38,750.00 合计 216,680.38 128,125.87 128,125.87 注：上表所示数据均不含利息收入及手续费支出。 三、变更部分募集资金投资项目的原因 （一）原募投项目计划和实际投资情况 1、“辅酶 Q10 改扩建项目”结项及节余资金情况 “辅酶 Q10 改扩建项目”计划总投资额为 32,000.00 万元，原拟投入募集资 金 29,651.23 万元。在募投项目实施过程中，公司严格遵守募集资金管理的有关规定，根据募投项目规划结合实际市场情况，在不影响募投项目顺利实施和保证质量的前提下，本着合理、节约、高效的原则，审慎使用募集资金，加强各个环节成本的控制、监督和管理，合理地节约了项目建设费用。同时，募集资金在专户存储期间加强闲置募集资金的现金管理，产生了一定的理财收益。 截至本公告披露日，公司募投项目“辅酶 Q10 改扩建项目”已基本完成建设，并达到预定可使用状态，满足结项条件。项目募集资金使用及节余情况如下： 单位：万元 累计利息收 拟使用募集 累计使用募 项目投资总 入和投资收 节余募集资金 项目名称 资金投资金 集资金金额 额 益（减手续 （D=A-B+C） 额（A） （B） 费）（C） 辅酶 Q10 改 32,000.00 29,651.23 19,757.23 146.91 10,040.91 扩建项目 2、“信息化系统建设项目”投资情况 原项目“信息化系统建设项目”计划总投资额 15,251.12 万元，原拟投入募集资金 14,412.22 万元，项目建设期 36 个月，实施主体为公司及相关子公司。本项目拟以公司现有信息系统架构为基础，通过重新规划公司信息系统架构、升级改造主营业务软件系统，为各类核心业务建立自动化、规范化的工作流程以及智能化的管控手段，如升级办公系统（OA）、企业资源计划系统（ERP），引进 MES 智能制造系统、供应链管理系统（SRM）、客户关系管理系统（CRM）以及仓储管理系统（WMS）等信息化系统。 截至 2026 年 10 月 16 日，该项目募集资金已投入 457.93 万元，尚未使用的 募集资金 13,954