证券代码：300234 证券简称：开尔新材 公告编号：2026-037 浙江开尔新材料股份有限公司 2026 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担 个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、 完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 ？否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ？否 本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上 增减 年同期增减 营业收入（元） 69,950,887.02 -3.21% 169,027,691.39 -9.18% 归属于上市公司股东的 -4,323,972.53 -148.15% -5,535,897.73 -126.88% 净利润（元） 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 -3,114,354.96 -260.54% -18,181,151.87 -692.78% 利润（元） 经营活动产生的现金流 -- -- 1,359,526.47 -98.45% 量净额（元） 基本每股收益（元/股） -0.0086 -148.31% -0.0110 -126.89% 稀释每股收益（元/股） -0.0086 -148.31% -0.0110 -126.89% 加权平均净资产收益率 -0.39% -1.17% -0.49% -2.28% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,309,858,798.46 1,310,369,521.69 -0.04% 归属于上市公司股东的 1,120,326,394.07 1,124,756,689.75 -0.39% 所有者权益（元） （二） 非经常性损益项目和金额 ？适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产 102,367.15 -110,345.01 减值准备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按 663,912.07 2,363,113.92 照确定的标准享有、对公司损益产生持续 影响的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，非金融企业持有金融资产和金 -5,602,483.99 -6,160,934.41 融负债产生的公允价值变动损益以及处置 金融资产和金融负债产生的损益 委托他人投资或管理资产的损益 2,644,084.50 7,494,893.60 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 2,261,002.96 15,446,352.06 回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -469,776.67 -718,808.36 减：所得税影响额 741,038.52 4,182,930.56 少数股东权益影响额（税后） 67,685.07 1,486,087.10 合计 -1,209,617.57 12,645,254.14 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 ？不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ？不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ？适用 □不适用 以下各表所指“本期发生额”为 2026年 1-9月，“上期发生额”为 2025年 1-9月，具体如下： 资产负债表重大变动项目说明 单位：万元 资产负债表重大 期末余额 期初余额 增减额 增减比例 指标变动分析 变动项目 货币资金 5,894.78 9,788.36 -3,893.58 -39.78%主要系报告期内利用闲置自有资金进行委托理财所致。 交易性金融资产 34,874.02 16,928.26 17,945.76 106.01%主要系报告期内理财产品投资增加所致。 预付款项 175.39 290.34 -114.95 -39.59%主要系报告期末预付合同货款减少所致。 其他流动资产 724.85 1,176.73 -451.88 -38.40%主要系报告期内大额存单到期赎回所致。 在建工程 1.93 5.25 -3.32 -63.24%主要系报告期内厂房改造工程减少所致。 使用权资产 52.32 106.88 -54.56 -51.05%主要系报告期内使用权资产折旧所致。 长期待摊费用 0.00 0.75 -0.75 -100.00%主要系报告期内长期待摊费用摊销所致。 其他非流动资产 5,727.23 15,440.70 -9,713.47 -62.91%主要系报告期末一年以上到期的大额存单减少所致。 短期借款 5,083.00 1,880.00 3,203.00 170.37%主要系报告期内取得的短期借款增加所致。 应付票据 1,004.89 575.99 428.90 74.46%主要系报告期末开具的银行承兑汇票增加所致。 应付账款 5,068.29 7,592.59 -2,524.30 -33.25%主要系报告期末未结算的供应商货款减少所致。 预收款项 347.98 257.33 90.65 35.23%主要系报告期末预收的房屋租赁款增加所致。 合同负债 3,141.62 2,274.55 867.07 38.12%主要系报告期末预收合同货款增加所致。 应付职工薪酬 665.13 1,678.65 -1,013.52 -60.38%主要系报告期初的奖金在报告期内发放所致。 一年内到期的非 11.48 75.10 -63.62 -84.71%主要系报告期末一年内到期的租赁负债减少所致