华泰联合证券有限责任公司 关于江苏先锋精密科技股份有限公司 增加使用可转换公司债券部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核 查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐人”）作为江苏先锋精密科技股份有限公司（以下简称“先锋精科”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市、向不特定对象发行可转换公司债券并在科创板上市持续督导阶段的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，对公司增加使用可转换公司债券部分暂时闲置募集资金进行现金管理的事项进行了审慎尽职调查，具体情况如下： 一、投资情况概述 （一）投资目的 本次增加使用可转换公司债券部分暂时闲置募集资金进行现金管理的目的，系为提高公司募集资金使用效率、适当增加收益，更加合理地利用暂时闲置募集资金，在确保不影响公司正常经营、不影响募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）建设和募集资金使用计划的前提下，为公司及股东获取投资回报。 （二）投资金额 公司拟增加使用不超过人民币 20,000 万元（单日最高余额，含本数）的可转换公司债券暂时闲置募集资金进行现金管理，该额度有效期自公司董事会审议通 过本议案之日起至 2027 年 8 月 27 日止。 本次增加额度后，公司使用可转换公司债券暂时闲置募集资金的总额度为 50,000 万元，额度有效期至 2027 年 8 月 27 日止。在上述额度和期限内，资金可 循环滚动使用，期限内任一时点所持有的产品最高余额（含前述投资的收益进行 再投资的相关金额）不超过上述额度。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。 （三）资金来源 1、公司本次进行现金管理的资金来源为 2026 年向不特定对象公开发行可转换公司债券的部分闲置募集资金。募集资金的基本情况如下： 发行名称 2026 年向不特定对象公开发行可转换公司债券 募集资金到账 2026 年 8 月 12 日 时间 募集资金总额 75,000.00 万元 募集资金净额 73,849.14 万元 超募资金总额 □√不适用 □适用，______万元 项目名称 累计投入进 达到预定可使 度（%） 用状态时间 半导体先进制程核心工艺金属器件扩 18.07% 2030 年 12 月 募集资金使用 建项目 情况 半导体先进制程核心工艺非金属材料 17.63% 2031 年 12 月 及器件研发、生产新建项目 半导体设备用陶瓷静电吸盘研发项目 0.21% 2030 年 12 月 补充流动资金 22.87% 不适用 是否影响募投 □是 □√否 项目实施 注 1：募集资金使用情况中的“累计投入进度”，不包括以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用，但尚未以募集资金完成置换的部分。 注 2：上表募集资金使用情况统计至 2026 年 10 月 15 日。 2、募投项目的投资计划 根据《江苏先锋精密科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券并在科创板上市募集说明书》以及《江苏先锋精密科技股份有限公司关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的公告》（公告编号：2026-053）的相关内容，公司本次发行可转债募集资金扣除各项发行费用后，计划投入以下募投项目： 单位：万元/人民币 序 项目投资金 调整前拟投 调整后拟投 号 项目名称 额 入募集资金 入募集资金 金额 金额 1 半导体先进制程核心工艺金属器件 30,401.55 28,750.00 28,750.00 扩建项目 2 半导体先进制程核心工艺非金属材 26,470.57 25,050.00 25,050.00 料及器件研发、生产新建项目 3 半导体设备用陶瓷静电吸盘研发项 5,911.37 5,200.00 5,200.00 目 4 补充流动资金 16,000.00 16,000.00 14,849.14 合计 78,783.49 75,000.00 73,849.14 （四）投资方式 公司将按照有关规定严格控制风险，使用部分暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好的银行存款类产品（包括但不限于大额存单、结构性存款、定期存款等保本型产品），且不得用于质押，不得用于以证券投资为目的的投资行为。公司拟进行现金管理的受托方为银行或其他合法金融机构，与公司不存在关联关系。 公司拟增加使用不超过人民币 20,000 万元（单日最高余额，含本数）的可转换公司债券暂时闲置募集资金进行现金管理，该额度有效期自公司董事会审议通 过本议案之日起至 2027 年 8 月 27 日止。 本次增加额度后，公司使用可转换公司债券暂时闲置募集资金进行现金管理 的总额度为 50,000 万元，额度有效期至 2027 年 8 月 27 日止。在上述额度和期 限内，资金可循环滚动使用，期限内任一时点所持有的产品最高余额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过上述额度。 公司现金管理所得收益归公司所有，优先用于补足募投项目投资金额不足部分以及公司日常经营所需的流动资金，并严格按照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所关于募集资金监管措施的要求管理和使用资金，现金管理到期后将归还至募集资金专户。公司不存在变相改变募集资金用途的行为，不影响募投项目正常进行。 本事项经公司董事会审议通过后，在审批范围内，董事会授权公司管理层人士行使投资决策权及签署相关文件等事宜，包括但不限于选择合格的投资产品、发行主体、确定现金管理金额、期限、签署合同等，具体事项由公司财务部负责组织实施。 （五）最近 12 个月截至目前公司募集资金现金管理情况 1、公司 2024 年首次公开发行股份的募集资金于 2024 年 12 月 6 日到账，公 司对该次闲置募集资金进行现金管理的情况如下： 2024 年 12 月 27 日，公司召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会 第十三次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司拟使用总额不超过人民币 450,000,000.00 元（单日最高余额，含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，该额度自公司董事会审议通过之日起 12个月内有效，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。具体内容详见公司于 2024 年 12 月 28 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《江苏先锋 精密科技股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》 （公告编号：2024-005）。截至 2025 年 12 月 24 日，上述闲置募集资金现金管理 的本金及收益已归还至募集资金专户，未发生逾期情况。 2025 年 12 月 24 日，公司召开第二届董事会第三次会议，审议通过了《关 于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司拟使用总额不超过人民币 300,000,000.00 元（单日最高余额，含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，该额度自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用，期限内任一时点所持有的产品最高余额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过上述额度。具体内容详见公司于 2025年 12 月 25 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《江苏先锋精密科技股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2025-046）。截至本核查意见出具日，上述闲置募集资金现金管理额度尚在有效期内，未发生逾期情况。 2、公司 2026 年公开发行可转换公司债券的募集资金于 2026 年 8 月 12 日到 账，公司对该次闲置募集资金进行现金管理的情况如下： 2026 年 8 月 28 日，公司召开第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于 使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意