广发证券股份有限公司 关于苏州宇邦新型材料股份有限公司 详式权益变动报告书 之 财务顾问核查意见 2026 年 9 月 声 明 本部分所述词语或简称与本核查意见“释义”所述词语或简称具有相同含义。 根据《公司法》《证券法》《上市公司收购管理办法》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第15号——权益变动报告书》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第17号——上市公司收购报告书》等法律法规及规范性文件的有关规定，广发证券股份有限公司按照行业公认的业务标准、道德规范，本着诚实信用和勤勉尽责的原则，对信息披露义务人出具的《详式权益变动报告书》所披露的内容出具核查意见。 本财务顾问特作如下声明： 1、本财务顾问及信息披露义务人与本次权益变动行为之间不存在任何关联关系，亦未委托或授权其他任何机构或个人提供未在本核查意见中列载的信息和对本核查意见做任何解释或者说明。 2、本财务顾问依据的有关资料由信息披露义务人提供。信息披露义务人已做出承诺，保证其所提供的信息和文件真实、准确、完整，不存在任何重大遗漏、虚假记载或误导性陈述，并对其真实性、准确性、完整性负责。 3、本财务顾问已按照规定履行尽职调查义务，对信息披露义务人披露的《详式权益变动报告书》进行了核查，确信披露文件内容与格式符合规定，有充分理由确信所发表的专业意见与信息披露义务人所披露文件的内容不存在实质性差异。 4、本财务顾问在与信息披露义务人接触后到担任财务顾问期间，已采取严格的保密措施，严格执行风险控制和内部隔离制度，不存在内幕交易、操纵市场和证券欺诈问题，同时督促了信息披露义务人及时履行信息披露义务。 5、本财务顾问有充分理由确信本次权益变动符合相关法律、法规和规范性文件的规定，本财务顾问已履行勤勉尽责义务，对信息披露义务人出具的《详式权益变动报告书》中有关本次权益变动的内容已进行核查和验证，确信其内容与格式符合规定，未发现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对此承担相应的 责任。 6、本财务顾问出具的有关本次权益变动事项的财务顾问意见已提交本财务顾问公司内部核查机构审查，并同意出具此专业意见。 7、本财务顾问特别提醒投资者注意，本核查意见不构成对本次权益变动各方及其关联公司的任何投资建议，投资者根据本核查意见所作出的任何投资决策而产生的相应风险，本财务顾问不承担任何责任。 8、本财务顾问重点提醒投资者认真阅读《详式权益变动报告书》以及相关的上市公司公告和备查文件。 目 录 声 明......1 目 录......3 释义......4 一、对信息披露义务人《详式权益变动报告书》所披露内容的核查...... 5 二、对信息披露义务人及其控股股东、实际控制人基本情况的核查...... 5 三、对本次权益变动的目的及计划核查...... 11 四、对信息披露义务人本次权益变动方式的核查......13 五、对信息披露义务人资金来源的核查......16 六、对信息披露义务人拟实施的后续计划的核查......17 七、对本次权益变动对上市公司影响分析的核查......19 八、对信息披露义务人与上市公司之间重大交易的核查...... 23 九、对前六个月买卖上市公司股份情况的核查......24 十、对其他重大事项的核查......24十一、财务顾问关于本次权益变动符合《关于加强证券公司在投资银行类业务中 聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见》相关规定的核查意见...... 25 十二、风险提示......25 十三、财务顾问结论意见......25 本核查意见中，除非文意另有所指，下列简称具有如下特定含义： 《详式权益变动报告 指 《苏州宇邦新型材料股份有限公司详式权益变动报告书》 书》 本核查意见 指 《广发证券股份有限公司关于苏州宇邦新型材料股份有限公司详 式权益变动报告书之财务顾问核查意见》 宇邦新材、公司、上 指 苏州宇邦新型材料股份有限公司 市公司、目标公司 信息披露义务人、收 购人、苏州德翎、受 指 苏州德翎企业管理咨询有限公司 让方 捷德航空 指 上海捷德航空技术有限公司，苏州德翎的控股股东 聚信源、转让方 指 苏州聚信源企业管理有限公司 2026 年 9 月 4 日，信息披露义务人苏州德翎与聚信源及其股东肖 《股份转让协议》 指 锋、林敏共同签署的《关于苏州宇邦新型材料股份有限公司之股 份转让协议》 本次协议转让、本次 信息披露义务人苏州德翎拟通过协议转让方式按照 20.08 元/股的 权益变动 指 价格受让聚信源持有的上市公司 42,878,053 股股份（占上市公司 股份总数的 29.99%） 以本次协议转让的上市公司 42,878,053 股股份完成交割过户为前 提，信息披露义务人苏州德翎拟通过部分要约的方式，按照 20.08 本次要约收购 指 元/股的价格向苏州德翎以外的宇邦新材全体股东发出部分要约 收购上市公司 7,148,725 股股份（占上市公司股份总数的 5.00%）， 其中，聚信源以其持有的 4,289,235 股股份（占上市公司总股本的 3%）申报预受要约 本次交易 指 本次协议转让及本次要约收购。 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《收购管理办法》 指 《上市公司收购管理办法》 《准则第 15 号》 指 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 15 号——权 益变动报告书》 《准则第 17 号》 指 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 17 号——要 约收购报告书》 广发证券、财务顾问 指 广发证券股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 注：本核查意见中除特别说明外所有数值保留两位小数，若出现各分项数值之和与总数尾数 不符的情况，均为四舍五入原因造成。 财务顾问核查意见 一、对信息披露义务人《详式权益变动报告书》所披露内容的核查 信息披露义务人已按照《证券法》《收购管理办法》《准则第 15 号》《准 则第 17 号》等相关法律法规编写《详式权益变动报告书》，对信息披露义务人介绍、本次权益变动目的及决策程序、权益变动方式、资金来源、后续计划、对上市公司的影响分析、与上市公司之间的重大交易、前六个月内买卖上市交易股份的情况、信息披露义务人的财务资料、其他重大事项等内容进行了披露。信息披露义务人已经承诺提供的相关资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 本财务顾问按照诚实信用和勤勉尽责的原则，对《详式权益变动报告书》的内容进行了核查和验证，未发现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，符合《证券法》《收购管理办法》《准则第 15 号》《准则第 17 号》等相关法律法规的要求。 二、对信息披露义务人及其控股股东、实际控制人基本情况的核查 （一）对信息披露义务人基本情况的核查 截至本核查意见签署日，信息披露义务人苏州德翎企业管理咨询有限公司（以下简称“苏州德翎”），其基本情况如下： 企业名称 苏州德翎企业管理咨询有限公司 企业类型 其他有限责任公司 成立日期 2026 年 8 月 28 日 营业期限 2026 年 8 月 28 日至无固定期限 注册资本 50,000 万元 法定代表人 江文全 统一社会信用代码 91320583MAKMC1HN84 注册地址 昆山开发区夏东街 629 号 601 室-1 经营范围 一般项目：企业管理咨询；以自有资金从事投资活动（除依法须经批准 的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 经核查，本财务顾问认为，信息披露义务人系在中华人民共和国依法设立并有效存续的主体。根据信息披露义务人出具的说明并经核查，截至本核查意见签署日，信息披露义务人不存在《收购管理办法》第六条规定的不得收购上市公司的情形，具备本次权益变动的主体资格。 （二）对信息披露义务人相关的股权及其控制关系的核查 1、信息披露义务人的股权结构 根据信息披露义务人