国联民生证券承销保荐有限公司 关于福建广生堂药业股份有限公司 使用募集资金向控股子公司增资 实施募投项目暨关联交易的核查意见 国联民生证券承销保荐有限公司（以下简称“国联民生承销保荐”或“保荐机构”）作为福建广生堂药业股份有限公司（以下简称“广生堂”或“公司”）2025年度向特定对象发行股票并在创业板上市项目的持续督导阶段的保荐机构，根据《上市公司募集资金监管规则》《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等规则的要求，对公司使用募集资金向控股子公司增资实施募投项目暨关联交易的事项进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金的基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意福建广生堂药业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕1759号）同意注册，公司2025年度向特定对象发行股票8,759,389股，每股面值人民币1.00元，发行价格为人民币82.54元/股，募集资金总额为人民币722,999,968.06元，扣除各项发行费用人民币13,174,443.10元，公司实际募集资金净额为人民币709,825,524.96元。 上述募集资金到位情况已经北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）进行审验，并于2026年8月24日出具了德皓验字[2026]00000053号《验资报告》。为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，公司及子公司与保荐机构、募集资金专户开户银行签署了募集资金监管协议，开设了募集资金专项账户，对募集资金实行专户存储。 二、募集资金投资项目情况 根据《福建广生堂药业股份有限公司2025年度向特定对象发行A股股票募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）及第五届董事会第十九次会议审议通过的《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，公司2025年度向特定对象发 行股票的募集资金拟用于以下项目： 单位：万元 项目名称 投资金额 调整前拟投入募 调整后拟投入募 集资金金额 集资金金额 一、创新药研发项目 63,100.60 59,837.60 58,747.24 其中：GST-HG141 III 期临床研 20,127.60 20,127.60 19,760.84 究及上市注册项目 GST-HG131联合GST-HG141 II 期、III 期临床研究及上市注册 42,973.00 39,710.00 38,986.40 项目 二、补充流动资金 29,000.00 12,462.40 12,235.31 合计： 92,100.60 72,300.00 70,982.55 注：若表格中出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，为四舍五入原因造成。 三、本次使用募集资金向控股子公司增资暨关联交易概述 根据《福建广生堂药业股份有限公司2025年度向特定对象发行A股股票募集说明书（注册稿）》，募投项目“创新药研发项目”实施主体为公司控股子公司福建广生中霖生物科技有限公司（以下简称“广生中霖”）。根据公司募投项目实际情况及使用计划，公司拟使用募集资金向广生中霖增资，总金额合计人民币58,747.24万元，广生中霖少数股东均未同比例增资。其中，人民币8,190.0702万元计入广生中霖注册资本，剩余增资款计入资本公积。增资完成后，广生中霖的注册资本由41,823.60万元增加至50,013.6702万元，公司对广生中霖持股比例由75.3163%变为79.3584%，广生中霖仍为公司的控股子公司，不会导致公司合并报表范围发生变更。 鉴于福州奥泰五期投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“奥泰五期”）、福州奥泰六期投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“奥泰六期”）为公司关联方，本次增资构成关联交易，但不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，无需经过有关部门批准。 2026年9月16日，公司召开公司第五届董事会第二十次会议，审议通过了《关于使用募集资金向控股子公司增资实施募投项目暨关联交易的议案》，同时提请股东会授权公司管理层办理本次增资事项的文件签署、款项支付。关联董事黄伏虎先生、庄辰明先生、欧阳昭权先生回避表决，此项交易尚需获得股东会的批准，与该关联交易有利害关系的关联人将回避表决。 四、关联方基本情况 （一）福州奥泰五期投资合伙企业（有限合伙） 1、基本情况 公司名称 福州奥泰五期投资合伙企业（有限合伙） 住所 福建省福州高新区乌龙江中大道 7 号（A 地块）福州高新区海西高 新技术产业园创新园二期 16#楼 9 层 01 室 执行事务合伙人 官建辉 注册资本 1,750 万元 公司类型 有限合伙企业 成立日期 2021 年 10 月 18 日 统一社会信用代码 91350121MA8U4EXL0N 经营范围 一般项目：以自有资金从事投资活动（除依法须经批准的项目外， 凭营业执照依法自主开展经营活动） 2、主要股东 奥泰五期为员工持股平台，无实际生产经营业务，执行事务合伙人为原财务总监官建辉先生，其中董事庄辰明先生、原首席科学家胡柯博士、原财务总监官建辉、公司副总经理兼董事会秘书张清河先生合计持有奥泰五期出资额的33.4286%。 3、关联关系 奥泰五期为员工持股平台，公司原财务总监官建辉先生为奥泰五期的执行事务合伙人，且公司部分董事、高级管理人员持有合伙份额。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》等相关规定，奥泰五期为公司关联方。 4、主要财务指标 单位：万元 项目 2026年6月30日（未经审计） 2025年12月31日（未经审计） 资产总额 3,445.69 3,521.54 负债总额 1,705.90 1,771.54 净资产 1,739.79 1,750.00 项目 2026年1-6月（未经审计） 2025年度（未经审计） 营业收入 0.00 2,932.43 利润总额 -0.21 2,274.65 净利润 -0.21 2,274.65 5、信用情况 经在最高人民法院网站“全国法院失信被执行人名单信息公布与查询平台”查询，奥泰五期不属于失信被执行人。 （二）福州奥泰六期投资合伙企业（有限合伙） 1、基本情况 公司名称 福州奥泰六期投资合伙企业（有限合伙） 住所 福建省福州高新区乌龙江中大道 7 号（A 地块）福州高新区海西高 新技术产业园创新园二期 16#楼 9 层 02 室 执行事务合伙人 黄伏虎 注册资本 1,750 万元 公司类型 有限合伙企业 成立日期 2021 年 11 月 5 日 统一社会信用代码 91350121MA8U7QXN6T 经营范围 一般项目：以自有资金从事投资活动（除依法须经批准的项目外， 凭营业执照依法自主开展经营活动） 2、主要股东 奥泰六期为员工持股平台，无实际生产经营业务，执行事务合伙人为黄伏虎先生，其中董事兼首席运营官黄伏虎先生、